設立政策性的小額信貸

　　銀行要覆蓋風險，必須讓它用高收息平抑已經發生的風險。現在對高雄小額信貸呆 壞賬的認定，金融機構沒有自主權，財政直接認定什麼樣的情況能衝銷呆賬和壞賬。過去商業銀行是國有獨資銀行的時候，財政作為股東制定這樣的規則是對的，因 為核銷的是股東的權益，而現在所有的金融機構都已經股份化了，核銷的是股東的權益，壞賬在什麼樣的情況下收不回來，應該是當局根據風險監管原則來制定標 准，各個金融機構根據這樣的標准來自主認定。銀行應該有權用高的貸款利息衝掉已經發生的風險，得到金融機構的正常利率。這樣銀行就會積極做小額信貸了。只 要解決一個問題，這些市場就高雄汽車借款可以發展了。

　　第二個，建議對於小額信貸制定普惠制的引導政策，對小額信貸為主的機構給予稅收優惠或獎勵，並且將目前一些臨時性的優惠政高雄機車借款策制度化。吳曉靈說，目前各部門對小額貸款的優惠政策延續時間最長的也不過到2015年，應將這些臨時政策制度化，並且設立政府基金，對公益性小貸機構給予資高雄借錢金支持。現在財政部已經給了中和農信2億元的資金，這個資金既可以拿來直接放貸，也可以把它存到商業銀行作為抵押，然後幾倍的貸出款來放貸，這其實對小貸機構是一種很大的支持。

　　進一步設立政策性的小額信貸，包括各種政府擔保的小額信貸，比高雄免留車如 我國已經普遍推開的下崗失業再就業擔保貸款、婦女擔保貸款、大學生創業擔保貸款，但是這種貸款的額度一定要小。吳曉靈還建議，給予小額貸款非公眾非存款類 金融機構的地位，建立地方金融監管機構，給予公益性小額貸款機構財團法人的法律地位，完善治理結構。她說，小額貸款現在發展非常迅速，全國已經發展到了 5600多家，它們現在的經營當中面臨很多的困境，最大的一個就是身份是普通的工商企業，因而不能夠提呆壞賬准備金，也不能核銷。而且它實行的稅收制度是 工商企業的稅收制度。銀行收營業稅的時候，是按照存款和貸款的利差來收的，但是對於小貸是按收取的全部利息收的，這樣稅率就比較高。

就其本質來說，小額貸款是一個不吸收存款的金融機構，它的流通資金不面對公眾，只針對少數的人，覆蓋性很小。如果把它定位為這樣的金融機構，剛才所說的各 種問題就都好解決了。現在文件規定是由地方監管小額貸款。盡管有質疑說地方政府沒有監管小額貸款的能力，但是其實對於小額貸款不面對公眾的金融業務來說， 它的監管要比面對公眾的金融機構進行監管容易得多。

　　還要完善公益性小額貸款機構財團法人的法律地位。比如中和農信，盡管業務做得好，但是它現在的地位還只是一個項目管理。如果想比較好地推廣中和農信這 樣的經驗，全國500多個貧困縣，要做這麼多業務光靠一個項目肯定做不下來，如果多了的話就有稅收問題怎麼處理的問題需要解決。發展農民合作經濟，解決小 農戶大市場的矛盾。合作社的社員之間是可以有資金融通貸款的，銀監會也出了資金互助社的管理辦法。